强内审促规范

为提升集团财务管理水平，提高资产运行质量，从今年下半年开始，集团公司财务审计部陆续对下属重点单位开展了应收款、税费申报、发票报销等专项内部审计工作。

一、开展自查，提升规范。下发内审工作的通知，要求各单位提高认识，认真开展财务自查，促进财务管理工作全面规范。

二、紧扣重点，全面审计。坚持“全面覆盖、突出重点、规范有序”的原则，重点对各单位的应收款、税费申报、发票报销及内控制度管控的健全与有效性进行审计。

三、及时反馈，监督整改。在内审过程中，内审小组人员坚持审计从严、科学研判的原则，对会计要素不全、会计科目使用不规范等细小问题实行边审计边督促整改，针对审计中暴露出的共性问题和财务管理中的薄弱环节，内审人员严格按照“落实责任、整改到位、后续核对、跟踪审计”的内审整改监督机制，及时提出整改建议，明确整改期限，落实问题，整改到位。

通过强化内部审计工作力度，规范各项业务流程，补齐短板、科学管理，为公司健康发展提供坚强保障。